-- 2007年1月16日在盘锦市第五届
人民代表大会第三次会议上
盘锦市财政局局长 丁立行
各位代表：
我受市人民政府委托，向本次大会报告2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和列席代表提出意见。
一、2006年财政预算执行情况
2006年，在市委的领导下，全市各级政府认真实践"三个代表"重要思想，贯彻落实党的十六届五中、六中全会、省第十次党代会及市人大二次会议精神，全面落实科学发展观和构建社会主义和谐社会重大战略思想，实施稳健的财政政策，积极组织财政收入，整合政府财力资源，优化财政支出结构，确保了公教人员标准工资的及时足额发放，保证了政权运转、法定支出、社会保障等重点支出，维护了全市社会稳定，促进了全面建设小康社会和构建和谐盘锦。
（一）全市财政预算执行情况
据快报统计，2006年全市财政一般预算收入完成259,487万元，比年初预算增加26,887万元，增长11.6%，比上年增加44,119万元，增长20.5%。主要收入项目完成情况：（1）各项税收完成208,316万元，为预算的107.9%，比上年增长16.1%。其中，增值税完成68,606万元，为预算的103.2%，比上年增长11%，主要是辽河油田原油价格上涨拉动的；营业税完成35,690万元，为预算的109%，比上年增长24.2%，主要是金融保险、交通运输和建筑业税收增加的；企业所得税完成16,334万元，为预算的102.8%，比上年增长10.5%，主要是金马、冷家油田原油价格上涨增加的；个人所得税完成10,803万元，为预算的111.3%，比上年增长15.2%，主要是查补个人所得税入库增加的；资源税完成15,447万元，为预算的146.6%，比上年增长105.3%，主要是2005年下半年国家提高资源税计提标准翘尾和查补以前年度资源税入库增加的；城市维护建设税完成40,495万元，为预算的104.3%，比上年增长2.5%；土地使用税完成7,388万元，为预算的152%，比上年增长64.1%，主要是提高计征标准增加的；契税完成4,964万元，为预算的85.9%，比上年降低6%。（2）非税收入完成51,171万元,为预算的129.2%,比上年增长42.6%。其中:专项收入完成20,450万元,为预算的110.8%,比上年增长25.3%。主要是教育费附加随主体税种增加的;行政事业性收费完成16,927万元,为预算的145.8%,比上年增长63.9%。主要是耕地复垦费和城市基础设施配套费增加的;罚没收入完成5,524万元,为预算的170.4%,比上年增长61.2%，主要是公安交警部门加大执罚力度增加的;产权转让收入完成5,506万元,为预算的157.3%,比上年增长118.6%。主要是县区处置国有资产变价收入、国有农场上缴利润等增加的。
2006年全市财政一般预算支出完成399,093万元，为预算的94.6%，比上年增加72,041万元，增长22%。主要支出项目完成情况：科技支出3,146万元，为预算的94.8%，比上年增长12.1%；农业支出21,432万元，为预算的100%，比上年增长11.3%；教育支出46,008万元，为预算的99.4%，比上年增长18.7%；社会保障支出45,973万元，为预算的98.8%，比上年增长30.8%；医疗卫生支出16,410万元，为预算的98.8%，比上年增长21%；公检法支出20,438万元，为预算的95.5%，比上年增长15.8%；。
按现行财政体制和国家有关预算政策，初步预计全市财政收支平衡情况是：2006年财政总收入为440,630万元，其中，当年财政一般预算收入259,487万元，上级补助收入151,829万元，调入资金9,048万元，上年结转收入20,266万元；2006年财政总支出为440,630万元，其中，财政一般预算支出399,093万元，上解省支出18,641万元，结转下年支出22,896万元，实现了收支平衡。
（二）市本级财政预算执行情况
2006年市本级财政一般预算收入完成185,870万元，比年初预算增加18,870万元，增长11.3%，比上年增加29,954万元，增长19.2%。主要收入项目完成情况：（1）各项税收完成151,814万元，为预算的106.7%，比上年增长15%。其中，增值税完成57,823万元，为预算的102.2%，比上年增长9.6%；营业税完成11,566万元，为预算的108.1%，比上年增长24.4%；企业所得税完成13,729万元，为预算的98%，比上年增长5%；个人所得税完成6,926万元，为预算的114%，比上年增长14%；资源税完成15,420万元，为预算的148.6%，比上年增长109%；城市维护建设税完成35,605万元，为预算的103.7%,与上年基本持平；土地使用税完成4749万元，为预算的133.1%，比上年增长42.7%；契税完成1,334万元，为预算的127.7%，比上年增长36.8%。（2）非税收入完成34,056万元,为预算的129.5%,比上年增长42.7%。其中，专项收入完成17643万元，为预算的111.2%，比上年增长26.4%；行政事业性收费收入完成14,030万元，为预算的157.7%，比上年增长78.4%；罚没收入完成2,876万元，为预算的159.8%，比上年增长35.9%；国有企业计划亏损补贴完成4,226万元，为预算的105.7%，比上年增长18.3%。
2006年市本级财政一般预算支出完成243,385万元，为预算的96.5%，比上年增加30,541万元，增长14.3%。主要支出项目完成情况：科技支出1,859万元，为预算的99%，比上年增长13.7%；农业支出12,670万元，为预算的100%，比上年增长10.7%；教育支出25,707万元，为预算的99.8%，剔除辽河油田中小学校经费,可比口径增长22.8%；医疗卫生支出10,082万元，为预算的99.3%，比上年增长15.3%；社会保障支出40,182万元，为预算的99%，比上年增长24.6%；公检法支出13,825万元，为预算的95%，比上年增长14.1%；。
按现行财政体制和国家有关预算政策，初步预计市本级财政收支平衡情况是：2006年财政总收入为284,778万元，其中，当年财政一般预算收入185,870万元，上级补助收入79,306万元，县区上解收入4,682万元，调入资金4,106万元，上年结转收入10,814万元；2006年财政总支出为284,778万元，其中，财政一般预算支出243,385万元，上解省支出9,733万元，补助县区支出22,852万元，结转下年支出8,808万元，实现了收支平衡。
（三）2006年主要财政工作
1、大力支持经济发展，努力做大财政蛋糕。认真贯彻落实市委五届四次全会和市五届人大二次会议精神，紧紧围绕发展接续产业、推动全民创业，采取财政承诺、担保等方式筹措融资37,450万元，通过贴息、补助、奖励等形式安排拨付财政资金4,884万元，支持和促进了船舶修造园等工业园区和重点项目建设。全年共争取上级专项资金14.7亿元，同比增长58.1%。为63户中小企业办理了92笔贷款担保，担保贷款总额69,416万元，缓解了企业资金困难。支持了社会主义新农村建设，全年拨付支农资金21,432万元，实现了财政支农资金增量高于上年，预算内资金用于农村建设的比重高于上年，其中直接用于改善农村生产生活条件的资金高于上年的目标，重点支持了农业产业结构调整、农业综合开发、水利工程、生态农业等建设项目。安排地方外事费、外贸及商贸事业费1,162万元，支持了经贸洽谈、招商引资等对外开放工作。
2、深化财政各项改革，完善公共财政体制框架。推进和完善了财政预算制度改革，进一步完善了部门预算编制工作。开展了政府收支分类改革，完成了2006年财政收支预算新旧科目的转换。推进了国库集中收付制度改革，启动了市本级国库集中支付系统，一级预算单位全部实现了财政性资金网上申报和支付。完成了市政府集中采购执行机构从财政部门的分离工作。全市共完成政府采购金额16,049万元，节约资金755万元。巩固完善了国土资源、教育、交通、水利、环保、城建等部门非税收入收缴制度改革。2006年，全市非税收入实现67，349万元，比上年增长44.9%。其中市本级实现44，071万元，比上年增长48.1%。安排兑付种粮农民综合直补资金6,356万元、农业良种推广补贴资金2,424万元、农机具补贴资金70.6万元。免除农村义务教育阶段学生杂费1,283万元。落实了国家对部分弱势群体和公益性行业因石油价格改革增加支出给予财政补贴的政策，两批石油价格改革财政补贴资金共1,519万元全部发放到位。国有农场税费改革工作全面启动，拨付转移支付资金12,379万元,其中争取上级转移支付资金10,981万元。开展了国有粮食购销企业粮食财务挂账的核复工作，核复我市粮食政策性财务挂账总额115,680万元。完成了第二批九化建、二局四公司等三户中央企业分离办社会财政对账工作，争取国家转移支付资金771万元。
3、调整和优化财政支出结构，确保各项重点支出。按照"一吃饭，二稳定，三建设"的理财原则，进一步调整和优化了支出结构，努力做到"保重点，压一般"。在财政支出预算安排中，除法律和政策规定需增加的重点支出外，其他各项支出一律实行零增长。通过调整和优化财政支出结构，确保了法定支出、社会保障支出、公教人员标准工资、社会稳定、科教、公共卫生、环境保护等重点支出的资金需求。加大财政转移支付力度，增加对县区财政资金的投入，2006年市对县区补助资金为22,852万元，比上年增加8954万元，增长64.4%。开展了机关事业单位工作人员等收入分配制度改革和规范津贴、补贴工作,筹措落实了改革和规范所需资金。开展了增收节支工作，努力节减和压缩了各项经费开支。
4、强化社会保障体系建设，促进社会和谐稳定。加强各项社保资金征管，确保了资金的专款专用和及时足额拨付。全年争取上级养老补助资金27,705万元、就业补助资金5,822万元、低保补助资金1,895万元，落实了国家对弱势群体的提标补助政策。拨付专项资金4,757万元，使大龄就业困难对象22,699人实现了再就业。为300余名下岗失业人员提供了小额贷款担保，担保贷款金额684万元。争取国家新型农村合作医疗补助资金739万元，全市参合人数达到527,373人。争取救灾救济资金1,000万元，为342户灾民建了新房。
5、强化财政监督检查，提高财政资金使用效益。认真宣传贯彻《辽宁省财政监督条例》，开展了提高税收和非税 收入征管质量监督检查，确保了各项税收和非税收入及时足额缴入国库和财政专户。开展了财政专项资金使用绩效情况监督检查，规范了财政资金使用行为，提高了财政资金使用效益。围绕依法行政，开展了《政府采购法》、《会计法》执法情况监督检查，增强了财经法规意识。
2006年全市财政预算执行情况较好，但财政运行中还存在着一些问题。一是财政收支矛盾仍然比较突出。增支因素较多，2006年后两个月，原油价格大幅下降，对财政增收影响较大；二是偿还政府债务困难较大；三是财政资金绩效评价体系还不够完善。上述问题需认真加以解决。
二、2007年财政预算草案
2007年是实施"十一五"规划的第二年，做好2007年全市财政经济工作，对资源型城市可持续发展，构建和谐盘锦，全面完成"十一五"规划任务至关重要。2007年我市财政工作即面临着困难和挑战，也存在机遇和有利条件。在收入方面，由于辽河油田原油价格下降幅度较大，税收减少，直接影响财政收入减收。在支出方面，机关事业单位工作人员等收入分配制度改革、规范津贴补贴、完善社会保障制度等，都需增加财政支出预算，2007年财政收支矛盾将比较突出。但也应该看到存在的机遇和有利条件。国家继续实施稳健财政政策和老工业基地振兴战略，我市经济结构调整步伐加快，工业园区和重点企业建设项目等为扩大经济总量、壮大财政经济实力奠定了良好的基础。
根据上述形势分析，依据国家、省对编制2007年预算的通知精神，2007年全市预算编制的指导思想是：以邓小平理论和"三个代表"重要思想为指导，认真贯彻党的十六届六中全会和省第十次党代会精神，全面落实科学发展观和构建社会主义和谐社会重大战略思想，继续贯彻落实稳健的财政政策，充分发挥财政职能作用，促进经济和社会发展。实施有效的"生财"措施，依法加强税收和非税收入征管，积极组织财政收入，不断壮大财力规模；优化财政支出结构，加大财政对社会主义新农村建设、教育、科学技术、社会保障、公共卫生、环境保护、缓解县乡财政困难以及事关群众切身利益等重点支出。继续全面推进依法理财，深化财政改革，不断完善公共财政体制，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。
（一）2007年全市预算草案
根据《预算法》和2007年国家财政收入政策及我市国民经济主要指标安排，全市财政一般预算收入安排285,400万元，比上年增长10%。主要收入项目安排情况是：（1）税收收入231,466万元，比上年增长11.1%。其中：增值税75,013万元，增长9.3%；营业税45,010万元，增长26.1%；企业所得税17,758万元，增长8.7%；个人所得税13,227万元，增长22.4%。（2）非税收入完成53,934万元,增长5.4%。其中，专项收入完成21,996万元，增长7.6%；行政事业性收费收入完成18,157万元，增长7.3%；产权转让收入完成5,970万元，增长8.4%；国有企业计划亏损补贴完成4,025万元，增长0.6%。
全市财政一般预算支出安排369,484万元，比上年增长24%。主要支出项目安排情况是：（1）农林水事务支出安排20,750万元,增长9.1%; （2）教育支出安排66,160万元，增长25.6%；（3）科技支出安排3,621万元，增长19.4%；（4）社会保障补助和就业支出安排38,770万元，增长16.8%；（5）医疗卫生支出安排17,412万元，增长9%；（6）公共安全支出安排17,930万元，增长15%。
全市财政收支预算平衡情况是：当年财政一般预算收入安排285,400万元，上级补助收入82,661万元，调入资金安排4,145万元，上年结转22,896万元，收入总额395,102万元；当年财政一般预算支出安排369,484万元，上解省支出25,618万元，支出总额395,102万元，为收支平衡预算。
（二）2007年市本级预算草案
市本级财政一般预算收入安排200,700万元，比上年增长8%。主要收入项目安排情况是：（1）税收收入164,145万元，比上年增长8.1%。其中：增值税62,450万元，增长8%；营业税14,500万元，增长25.4%；企业所得税14,830万元，增长8%；个人所得税8,400万元，增长21.3%。（2）非税收入36,555万元,比上年增长7.3%，其中：专项收入18,900万元，增长7.1%；行政事业性收费14,800万元，增长5.5%。
市本级财政一般预算支出安排208,449万元，比上年增长13.6%。主要支出项目安排情况是：（1）农林水事务支出安排11,574万元,增长12.3%;（2）教育支出安排38,359万元，增长13.9%；（3）科技支出安排2,009万元，增长12.2%；（4）社会保障补助和就业支出安排20,528万元，增长7.4%；（5）医疗卫生支出安排10,952万元，增长8.7%；（6）公共安全支出安排11,886万元，增长18.7%。
市本级财政收支预算平衡情况是：当年财政一般预算收入安排200,700万元，上级补助收入24,123万元，县区上解收入1,545万元,调入资金安排3,000万元，上年结转8,808万元，收入总额238,176万元；当年财政一般预算支出安排208,449万元，上解省支出12,712万元，补助县区17,015万元,支出总额238,176万元，为收支平衡预算。
(三)2007年主要财政工作任务
1、促进经济发展壮大，培植和扩大财源。一是认真落实稳健财政政策和振兴东北老工业基地等各项政策，积极争取国家、省扶持资金，加快接续产业发展及和谐盘锦建设。二是充分发挥财政资金及财政政策的引导作用，采取财政承诺、担保、贴息、奖励、补助等措施，进一步优化资源配置，促进企业健康发展。三是加快社会主义新农村建设，落实国家、省解决县乡财政困难的"三奖一补"等扶持县域经济发展的财政政策，大力支持县乡财源建设，增加县乡财政收入，促进城乡经济协调发展。
2、深化财政各项改革，推进制度创新。创新预算管理机制，建立预算绩效评价体系。在巩固和完善市本级部门预算改革成果的基础上，全面推进县区预算编制改革。推进国库集中收付制度改革，将二级预算单位全部纳入集中支付范围。指导县区做好集中核算向国库集中支付的转轨工作，清理规范县区财政资金专户。开展"乡财县管乡用"试点工作。推进和规范政府集中采购，进一步扩大政府采购的范围和规模。完善和巩固农村特别是国有农场税费改革工作。
3、努力增收节支，确保刚性和重点支出。严格依法治税，强化税收征管。加强税收征管，增加税收渠道，挖掘增收潜力，强化税收稽查，大力清缴欠税，堵塞征缴漏洞。纠正越权减免税、先征后返、乱拉税源等问题，遏制税收流失。加强非税收入征管，增强政府统筹能力。深化"收支两条线"改革，扩大非税收入收缴改革实施范围，提高非税收入管理水平。实现税收和非税收入应收尽收，及时足额缴入国库和财政专户。继续发扬艰苦奋斗优良传统，勤俭办一切事业。强化各项支出管理，结合事业单位改革，合理界定事业单位经费供给范围，努力降低行政事业成本。在预算编制上，对一般性支出继续实行零增长。严格预算执行，压缩预算追加。大力调整和优化支出结构，在坚持保工资、保运转原则的前提下，进一步整合专项资金，重点用于解决"三农"和县域经济发展问题，用于义务教育、社保、就业、公共卫生、环境保护等公共支出。
4、加强社会保障资金管理，健全和完善社会保障体系。多渠道筹集并合理使用社会保障各项基金，确保各项资金及时足额支付。认真落实促进就业再就业的各项财政政策，加大就业再就业资金投入力度。启动社会保障资金财政专户集中支付工作。完善困难群众社会救助体系，切实帮助特殊困难家庭解决就医、子女上学、住房、冬季取暖等实际困难。积极推进以城市社区卫生服务为基础的城市医疗服务体系建设。完善新型农村合作医疗制度，加大农村卫生建设资金投入力度，妥善解决农民就医难和农村医疗条件差等问题，健全和完善公共卫生防疫体系及突发事件应急机制。
5、强化财政监督检查，推进财政绩效评价。建立健全财政资金追踪问效和反馈机制，确保财政资金安全有效运行。清理和规范行政事业性收费，坚决取消违规收费项目，制止擅自提高收费标准行为。认真组织开展财经法规执法检查、开展财政专项资金管理使用情况的监督检查和财政投资审核工作，把财政监督向事前参与、事中监控拓展。进一步维护财经纪律，规范财经秩序，打造会计诚信。建立财政专项资金绩效评价体系，切实提高财政资金使用效益。
各位代表，今年的财政工作任务光荣而艰巨，我们将在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，紧紧围绕推进资源型城市可持续发展、建设社会主义新农村、构建和谐盘锦三项重点工作，团结一致，开拓创新，求真务实，扎实工作，全面完成年度财政预算和各项工作任务，为盘锦建设小康社会和构建社会主义和谐社会做出应有的贡献。
